کتاب مطالبات معوق بانکی ؛ چالش هاوراهکارهاواصلاح محاسبات (همراه با55 قضیه اعتباری)
تسهیلات ● امهال ● تقسیط ● احیا ● مطالبات ● دارایی ●وصول مطالبات
* ازسری کتاب های بانکداری کاربردی جلد 6 *
نوبسنده :اصغرپورمتین ، سعیدجمشیدی
-شناسایی مطالبات معوق
-کاهش مطالبات معوق بانک ها
-ارائه روش های نوین وصول مطالبات
-مطالبات بانکی وطبقه بندی بدهکاران
معرفی کتاب :
شفاف سازی حساب های بانکی، رکوداقتصادی،کاهش بودجه های عمرانی کشور و........ .منجر به افزایش مطالبات غیرجاری بانک ها و موسسات مالی اعتباری گردیده است وجود این مطالبات، آثار منفی بسیاری برای این موسسه ها به همراه داشته حتی می تواند آنها را به مرز ورشکستگی هدایت نماید بی توجهی اساسی به این موضوع حاکی از نبود ابزار شناسایی ریسک وضعف در مدیریت ریسک در بانک ها را نشان می دهد بدیهی است وجود مطالبات غیرجاری با بحران های پیدا و پنهان زیادی همراه است با بررسی آمارهای منتشر از سوی بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مشخص می گردد شمار زیادی از بانک ها و موسسه های اعتباری با این مشکل حاد مواجه بوده و با آن دست و پنجه نرم می کنند چاره نیندیشیدن در این خصوص ضمن آن که هر سال بخش مهمی از دارایی های آنها را ناکارآمد می نماید، آثار مستقیم آن بر نتیجه ی کارکرد و سودآوری این گونه موسسه ها قالب هزینه مطالبات مشکوک الوصول سایه می افکند در نتیجه بانک ها را با ریسک مواجهه نموده و در سطوح درونی و جهانی، رتبه اعتباری آنها را به شدت کاهش داده و موقعیت آنان را متزلزل می نماید آثار مستقیم آن کاهش سود هر سهم (EPS) بانک و کاهش ارزش سهام در بازار معاملات سهام،یعنی کاهش ثروت سهامداران آن است این موضوع همچنین به صورت نامستقیم تاثیر بر نگرش مردم به بانک وکاهش درجه ی اعتمادآنان اثر خواهد داشت این مطلب سبب می گردد، مدیران بانک ها و موسسه های اعتباری به مسئله ریسک ونحوه ی مدیریت آن درهمه ابعادریسک مانند نقدینگی، اعتباری، عملیاتی و.......توجه ویژه ای بنماید ازسوی دیگرحجم روبه افزایش دارایی های سمی شبکه بانکی،رفع تدریجی تحریم ها و الزام بانک ها به تطبیق شرایط خود بااستانداردهای کمیته بال به منظورافزایش رتبه اعتباری نزد بانک های بین المللی، همچنین افزایش مطالبات غیرجاری و تاکید بر شفاف سازی گزارش های مالی I.F.R.S ما را بر آن داشت که نسبت به روز رسانی مطالبات کتاب اقدام نماییم در این مجموعه سعی گردیده است موضوع از جنبه های مختلف مورد بررسی قرارگیرد و برای علل شکل گیری،برنامه ریزی و راه های وصول یا تعیین تکلیف مطالبات با توجه به موضوع فعالیت بررسی و راه کارهای مناسب ارائه گردد امید است این مجموعه بتواند حرکت موثری باشد در کاهش نگرانی مدیران شبکه بانکی کشور.
فهرست مطالب کتاب
فصل 1:مطالبات معوق در اسلام و دیدگاه شخصیت های سرشناس
وفای به عهد در قرآن
ضرورت وفای به عهد و پیمان
رعایت پیمان هاحتی در برابر دشمنان
عمل به وعده های اخلاقی
اُسوه های وفاداری
نمونه ای دیگر از وفای به عهد
پیمان شکنی و پی آمدهای منفی آن
احادیث ، روایات در خصوص ادای دین
احادیث، روایات در خصوص سرزنش قرض گرفتن
داستان وحکایات ناب ویخن بزرگان درادای دین
1-9- داستان ادای دین
2-9-درسرزنش بدهکاربودن
فصل 2:شناسایی مطالبات معوق
اهمیت مسئله مطالبات معوق بانک ها
1 .مطالبات معوق واستانداردهای موجود
2. طبقه بندی مطالبات (دارایی ها)
1-2.طبقه جاری
2-2. طبقه سررسید گذشته
3-2.طبقه معوق
4-2. طبقه مشکوک الوصول
5-2. نحوه طبقه بندی تسهیلات گوناگون یک مشتری
6-2. جریمه تاخیر
3. ذخایرمطالبات مشکوک الوصول
1-3. ذخیره عمومی
2-3. ذخیره اختصاصی
فصل 3:علل بروز و افزایش مطالبات بانکی و پیامدهای آن
علل بروز و افزایش مطالبات معوق
1.علل درون سازمانی شکل گیری مطالبات
2.تمهیدات بانک ها در کنترل افزایش مطالبات
3.عوامل برون سازمانی شکل گیری مطالبات
پیامدهای افزایش مطالبات بانکی
فصل 4:مطالبات بانکی و طبقه بندی بدهکاران
ناکارایی اقدام های شبکه بانکی
1.نبودتلاش لازم برای کشف علل اصلی به وجود آمدن مطالبات معوق مشتریان
2.مشکلات قانونی
3.راهکارهای مشابه و یکسان برای همه مشتریان بدهکار
4.اضافه شدن سود سال های آینده قراردادهای اولیه یا احیا شده مشتری، به مجموع بدهی های وی در زمان دین حال نمودن
5.ورود ماشین آلات یک طرح به دلیل اعمال تحریم
6.تسویه نکردن مطالبات مشتریان از سوی دولت
7.اعمال تحریم های اقتصادی و تداوم رکوداقتصادی
8.استفاده نادرست مشتریان از گلوگاه های قانونی
9.نبوددادگاه های اختصاصی
10.متضررشدن مدام مشتریان خوش حساب و منفعت بردن مشتریان بدحساب
11.تصویب ماده 34 اصلاح قانون اصلاحی ثبت و ماده 126 اجرای ثبت
12.تشکیک در اعتبار ظهرنویس سفته ها
13.مشاوره و راهنمایی هدفمند کارکنان شبکه بانکی
14.پنهان نمودن مطالبات غیرجاری
15.بی تناسبی بین وصولی های تسهیلات غیرجاری با روند شکل گیری آن
16.دریافت جرایم تاخیر پلکانی
17.عدم ایفای به موقع تعهدات دولت و شرکت های دولتی به بانک ها
تقسیم بندی بدهکاران شبکه بانکی
2-3. راهکارقانون برای برخورد با این گونه مشتریان
فصل 5:نظریه مشورتی اداره کل حقوقی قوه قضائیه
مقدمه
فصل 6:روش های پیشگیرانه مطالبات معوق بانک ها
1.گام های پیشگیرانه
اعتبارسنجی مشتریان
2-1. اجرای شرایط مصوبات پیش ازپرداخت تسهیلات
3-1. نظارت
4-1. موازین درست تصمیم گیری اعتباری
5-1. شیوه نگرش مسئولان به مطالبات و الزامات آن
6-1. روش درست توثیق وثایق
7-1. پیگیری وضع مالی،اقتصادی مشتری در طول تکرار، تجدید ، تمدید و بازپرداخت تسهیلات
8-1. برگزاری جلسات یا نشست با مشتریان بدهکار
2. فن مذاکره
ویژگی های یک مذاکره کارآمد و موثر
2-2. روش های مذاکره
3-2. مذاکره مبتنی بر موضع گیری
4-2. واقعیت هایی مذاکره مبتنی بر موضع گیری
5-2. مذاکره اصلی یا مذاکره بر پایه شایستگی
6-2. چهار محور اصلی مذاکره اصولی
7-2. مراحل مذاکره
8-2. تحلیل برخی از رفتارها در مذاکره
9-2. اشاره های غیرکلامی در مذاکره
3. انواع ارتباطات گفتاری
ارتباطات غیرکلامی (گفتاری) عمدی
2-3. ارتباط غیرکلامی (گفتاری) غیرعمدی و واکنشی یا به عبارتی غریضی
8 ابزاربرای مشاهده و رمزگشایی موفقیت آمیز ارتباطات غیرکلامی
4. رفتارهای آرام بخش
بهره گیری از حرکت های آرام بخش برای خواندن ذهن افراد
2-4. یادداشت تکاملی پا
3-4. پا، صادق ترین بخش بدن ما
4-4. رفتارهای غیرکلامی توجه پذیرمربوط به پاها
5. روش های جدید برای آشکارسازی نیرنگ وفریب
دو الگوی رفتاری غیرکلامی اصلی برای تشخیص دروغ گویی
فصل 7:روش های نوین کاهش مطالبات معوق بانک ها
1.روش های متداول وصول مطالبات
1-1.تقسیط
2-1.امهال
3-1.اعطای تسهیلات در برابر واریز
4-1.اقدام قانونی بر وثایق
5-1. احیا
6-1. ویژگی های گزارش کارشناسی وصول مطالبات
2.روش های نوین وصول مطالبات
1-2. خرید مواد اولیه و زیرکلید قراردادن ان برای مصرف با نظارت بانک
2-2. پرداخت تسهیلات به شرکت هایی چرخه ی تامین مواداولیه
3-2. صدور ضمانت نامه برای تامین منابع بنگاه اقتصادی به نفع سرمایه گذار
4-2. دریافت محصول به جای وجه نقد توسط بانک
5-2. انتقال دیون شرکت های بدهکار به خریداران محصولات آن ها
6-2. تسویه بدهی از طریق خرید یا شریک شدن در بخشی از دارایی های مشتری که دارای بازده بوده و واگذاری دوباره آن از طریق تسهیلات اعطایی
7-2. تسویه و وصول مطالبات بانک آن دسته مشتریانی که محل اجرای طرح آنها سندمالکیت و یا صورت مجلس تفکیکی ندارد
8-2. اعطای تسهیلات سرمایه درگردش در برابر واریز تعهدات معوق حداکثر تا سقف 100% اصل مبالغ واریزی بابت بدهی
9-2. تشویق مشتریان به بخشش سود و جرایمی که از طریق دین حال نمودن کیفی بدهی آنها در حساب ها منظور گردیده است، مشروط به تسویه یک جای بدهی
