کتاب اشتباهات پرتکرار در تخصیص منابع بانکی (الزامات بهداشت اعتباری) با موردنگاری های واقعی اعتباری
* ازسری کتاب های بانکداری کاربردی جلد5 *
● تسهیلات ● تعهدات ● مرابحه ● وجوه نقد ● اظهارنامه مالیاتی ● وثایق ● صادرات
نویسنده :اصغرپورمتین
انتشارات :گپ
-ارائه شرایط دریافت تسهیلات و برقراری تعهدات
-صورت های مالی و اظهارنامه مالیاتی
-شرح اشتباهات پرتکرار در مراحل تشکیل پرونده، پرداخت و وصول طلب
-بررسی اشتباهات پرتکرار در مرحله بررسی و پرداخت تسهیلات و تعهدات
معرفی کتاب :
یکی از پایه های مهم صنعت بانکداری ، بخش تخصیص منابع است موفقیت ، بقا و گسترش هر بانک پیوند مستقیمی با چگونگی بررسی ، پرداخت و بازگشت به موقع تسهیلات اعطایی خواهد داشت کاهش تدریجی سهم سود ناشی از این گونه اقدام ها در سبد درآمد های عملیاتی،ناشی از کاهش توجه به امر تخصیص منابع نیست ، بلکه پیچیدگی های رابطه های مالی داخلی و بین المللی و مترادف دانستن «ارزش واقعی وقت با طلاست» ضرورت ابداع و برقراری خدمات جدید در این بخش را ایجاب نموده است و به تبع همین موضوع سهم کارمزد های ناشی از ارائه خدمات نوین در ترکیب درآمدها هر روز بیشتر می گردد این کتاب نتیجه تجربه ها و بررسی های نگارنده از اشتباه های پرتکرار در تخصیص منابع است که در بروز و تشکیل مطالبات شبکه بانکی کشور است که با چهار دهه تجارب نویسنده در بانکداری ربوی و بانکداری بدون ربا همراه بوده است مطالب این کتاب بیانگر انتقال دانش است و استفاده بهینه از تجربه های همکاران نظام بانکی در حوزه های اشاره شده و هم چنین همکاران شاغل در بخش های حقوقی اعم از اداره های پیگیری وصول مطالبات و دعاوی به گونه کاربردی بهره برداری شده است
مقدار نقدینگی مورد نیاز یک بنگاه اقتصادی برای ادامه فعالیت روزمره حداکثر به میزان یک دوره گردش کالا را سرمایه در گردش می گویند مطابق ماده 6 دستور العمل اجرایی فروش اقساطی پرداخت تسهیلات سرمایه در گردش حداکثر به میزان یک دوره تولید (دوره گردش کالا) وبازپرداخت آن نیزباید متناسب با آن باشد ؛ در نتیجه حداکثر سرمایه در گردش پرداختی درطی یک دوره مالی می بایدتابعی از فروش یا قیمت تمام شده کالای فروش رفته باشد و جز از افزایش ظرفیت معنادار یک بنگاه اقتصادی و یا افزایش شدید قیمت مواد اولیه و دیگر عامل های تولید ،کل سرمایه در گردش پرداختی در سال نباید بیشتر از قیمت تمام شده کالای فروش رفته سال مالی قبل یا پیش بینی قیمت تمام شده کالای فروش رفته سال جاری باشد همچنین زمان بازپرداخت آن نیز نباید بیش از یک دوره گردش عملیات (دوره گردش کالا+دوره وصول مطالبات) بیشتر باشد
اجزای تشکیل دهنده پرداخت تسهیلات سرمایه در گردش در مشاغل گوناگون عبارت انداز...........
فهرست مطالب کتاب
• فصل اول : اصطلاحات متداول اعتباری
• 1.الزامات بهداشت اعتباری
• 2.تعریف، تبیین و تشریح اقلام سرمایه در گردش
• 1-2.ترکیب اقلام سرمایه در گردش بنگاههای اقتصادی تولیدی
• 2-2.ترکیب اقلام سرمایه در گردش بنگاه های بازرگانی
• 1-2-2.مشارکت مدنی بازرگانی داخلی
• 2-2-2.بازرگانی خارجی
• آ) مشارکت وارداتی
• ب) مشارکت صادراتی
• ب – 1) نحوه ی تخصیص تسهیلات سرمایه در گردش پیش از صادرات کالا
• ب-2) نحوه ی تخصیص تسهیلات سرمایه در گردش بعد از صادرات کالا
• ج) صادرات خدمات
• 3-2.اختصاص سرمایه در گردش به بنگاه های خدماتی به ویژه پیمانکاران طرح های عمرانی
• 3.عقود ویژه تسهیلات سرمایه در گردش
• فصل دوم :تصمیم گیری اعتباری و بستر سازان آن
• تصمیم گیری اعتباری
• جغرافیای تصمیم گیری
• عوامل بستر سازان تصمیم گیری
• 1.درخواست کتبی متقاضی
• 2.شناخت قبلی مسئولان مرتبط از متقاضی
• 3.شناخت غیرمستقیم از رقبا
• 4.از طریق محتوای فرم پیشنهاد شعبه
• 5.استفاده از گزارش های کارشناسی، اعتباری و ارزیابی برای تصمیم گیری های اعتباری
• 1-5.گزارش های اعتباری یا گزارش های توجیهی
• 1-1-5.گزارش های اعتباری اشخاص حقیقی
• 2-1-5.گزارش های اعتباری اشخاص حقوقی
• 2-5.گزارش های کارشناسی
• 1-2-5.استاندارد گزارش کارشناسی تامین سرمایه در گردش بنگاه های تولیدی
• 2-2-5.نکته های مهم و استاندارد های گزارش کارشناسی طرح
• 3-5.گزارش های ارزیابی
• اصطلاح ها و اطلاعات کلی لازم در ارزیابی ساختمان
• استاندارد گزارش ارزیابی املاک مسکونی
• عرصه طبق سند
• 6.بانک های اطلاعاتی
• 7.معرفی نامه از وازتخانه ها و نهادهای مسئول
• 8.صورت های مالی حسابرسی شده
• 9.اظهارنامه مالیاتی
• صورت های مالی و اظهارنامه مالیاتی
• 10.بازدید از محل متقاضی
• آسیب های یک تصمیم گیری اعتباری
• چکیده و نتیجه گیری فصل دوم
• فصل سوم :شرایط دریافت تسهیلات و برقراری تعهدات
• 1.شرایط عمومی دریافت تسهیلات و برقراری تعهدات
• 2.شرایط اختصاصی دریافت تسهیلات و برقراری تعهدات
• 1-2.شرایط لازم پرداخت تسهیلات سرمایه در گردش
• 2-2.شرایط لازم پرداخت تسهیلات یا برقراری تعهدات برای تامین کالاهای سرمایه ای
• 3-2.شرایط لازم پرداخت تسهیلات انواع طرح ها
• 4-2.شرایط ویژه هر عقد برای پرداخت تسهیلات و برقراری تعهدات
• 1-4-2-تسهیلات سرمایه در گردش
• آ) در قالب عقد فروش اقساطی
• ب) در قالب عقد مشارکت مدنی بازرگانی
• پ) در قالب معاملات سلف
• ت) در قالب عقد جعاله ثانویه ویژه پیمانکاران عمرانی
• و) در قالب عقد استصناع
• ز) در قالب عقد خرید دین
• 3.کالاهای سرمایه ای
• 1-3.عقد مرابحه
• 2-3.عقد استصناع
• 3-3.عقد فروش اقساطی
• 4-3.مشارکت مدنی برای ساخت کالاهای سرمایه ای
• 1-4-3.اجرای طرح
• 2-4-3.ساخت مسکن
• 5-3.فروش اقساطی واگذاری سهم الشرکه بانک در طرح ها
• 6-3.اجاره به شرط تملیک
• 4-شرایط صدور انواع ضمانت نامه
• 1-4.ضمانت نامه های عمرانی
• 1-2-4.تفاوت های ضمانت حسن اجرای تعهد یا حسن اجرای کار با تعهد پرداخت
• 5.انواع گشایش اعتبار اسنادی
• 1-5.برای ورود مواد اولیه
• 2-5.برای ورود ماشین آلات
• 3-5.گشایش اعتبار اسنادی فایناس
